Ajánló
A Pénzmosás elleni és Compliance Szakkönyvek Modulba tartozó könyvek a Jogtár felületén, online bármikor elérhetők, a könyvekbe saját jegyzetek és könyvjelzők helyezhetők el, a könyvek kiexportálhatók és nyomtathatók. A Pénzmosás elleni és Compliance Szakkönyvek Modul megvásárlása esetén a könyvekben található jogszabályi és joggyakorlatra való hivatkozások aktív linkként működnek. A Pénzmosás elleni és Compliance Szakkönyvek Modul megvásárlása esetén a Modulba tartozó könyvek 60 hónapig érhetők el a Jogtár felületén.
A Pénzmosás elleni és Compliance Szakkönyvek Modulba tartozó könyvek:
A compliance alapkérdései. A szabályszerű vállalati működés elmélete és gyakorlata
Kiadás dátuma: 2020
Kézirat lezárásának dátuma: 2019. október 15.
Útmutató a pénzmosás elleni feladatok teljesítéséhez
Kiadás dátuma: 2019
Kézirat lezárásának dátuma: 2019. augusztus 05.
Az Európai Unió pénzügyi érdekei védelmének büntetőjogi aspektusai különös tekintettel az adócsalás, a korrupció, a pénzmosás és a büntetőjogi compliance nemzeti szabályozására, valamint a kiberbűnözésre
Kiadás dátuma: 2019
Kézirat lezárásának dátuma: 2019
A compliance alapkérdései. A szabályszerű vállalati működés elmélete és gyakorlata
Szerkesztő(k): Dr. Ambrus István
Szerző(k): Dr. Ambrus István, Dr. Farkas Ádám
Ajánló
Az etikus vállalati működés és az ehhez szorosan kapcsolódó compliance fogalma elsőre nehezen magyarázható és érthető a magyar (jogi) gondolkodás logikája mentén. Tükörfordításban a szó „megfelelést” jelent, pontosabban pedig a különböző jogszabályoknak (jogi normáknak), valamint belső, a vállalat által saját maga által – tulajdonosai, munkavállalói, szerződéses partnerei számára – felállított, részben szintén jogszabályokon, részben pedig erkölcsi-etikai alapokon nyugvó (pl. adott esetben etikai kódexekbe foglalt) normáknak való megfelelést jelenti. Újabban pedig már a megfelelés, a szabályoknak betű szerint megfelelő („compliant”) működés már nem is elegendő az etikusnak nevezhető működéshez, annál több kell, mégpedig az, hogy egy adott vállalat szervezetét, annak minden szintjét szellemiségében is áthassa az ún. compliance-kultúra.
Könyvünkben a hazai szakirodalomban úttörő feladatra vállalkozva bemutatjuk a compliance vállalati működés körében felmerülő valamennyi jelentősebb kérdést, továbbá részletesen elemzünk olyan lényeges esetköröket, mint amilyen az internal investigation (belső vállalati visszaélés-bejelentés), illetve a whistleblowing (közérdekű bejelentés). Az említett intézmények elméleti és gyakorlati kérdéseinek bemutatásán felül megvizsgálunk olyan aktuális problémákat, mint a bűnügyi compliance, az adatvédelem, valamint a compliance szabványosítása, illetve megjelenése egyes speciális vállalati szférákban. Erre figyelemmel könyvünk ajánlható minden olyan elméleti és gyakorlati szakembernek, aki többet szeretne tudni a vállalati működés ezen dinamikusan fejlődő témaköréről.
Útmutató a pénzmosás elleni feladatok teljesítéséhez
Szerzők:
dr. Papp Zsófia
Ujváriné Fejes Renáta
Ajánló
A pénzmosás elleni fellépésnek két aspektusát különböztetjük meg. A pénzmosás büntetőjogi vetülete magát a pénzmosás bűncselekményének az elkövetőjét szankcionálja. A pénzmosás elleni harc másik oldalát a nem-büntetőjogi intézményrendszer alkotja, amely a pénzmosás szempontjából kiemelten veszélyeztetett tevékenységeket folytató szolgáltatók számára fogalmaz meg egységes szabályokat. E szabályrendszer, így többek között az ügyfél-átvilágítási kötelezettség rendeltetése a „piszkos pénznek” a szolgáltató által működtetett infrastruktúrába való bekerülésének, beágyazódásának a megelőzése és megakadályozása.
Magyarországon a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának tilalmát a Büntető Törvénykönyvről szóló 2012. évi C. törvény 318. §-a és 399-400. §-ai biztosítják. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény (a továbbiakban: Pmt.) törvény pedig ezen tilalom hatékony érvényesítése érdekében a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzése és megakadályozása érdekében szükséges rendelkezéseket tartalmazza. Kiadványunk e rendelkezéseket ismerteti alapvetően a pénzügyi szférát érintő szabályokra koncentrálva, az egyéb tevékenységet folytatókra alkalmazandó vonatkozó speciális rendelkezéseket ehelyütt nem vagy csak érintőlegesen ismertetjük.
Az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvény szorosan és közvetlenül kapcsolódik a pénzmosási törvényhez, így útmutatónk utolsó fejezete e jogszabály előírásait ismerteti gyakorlati szempontból.
Az Európai Unió pénzügyi érdekei védelmének büntetőjogi aspektusai különös tekintettel az adócsalás, a korrupció, a pénzmosás és a büntetőjogi compliance nemzeti szabályozására, valamint a kiberbűnözésre
Szerkesztő(k): Dr. Farkas Ákos, Dr. Gerhard Dannecker, Dr. Jacsó Judit
Szerző(k): dr. Beata Baran, dr. Vincenzo Carbone, dr. Diana Cîrmaciu, Csemáné dr. Váradi Erika, dr. Gerhard Dannecker, dr. Dornfeld László, dr. Farkas Ákos , dr. Farkas Krisztina, Emanuela Furini, dr. Gál Gábor, dr. Severin Glaser, Halász Viktor, dr. Homonnai János, dr. Horváth Péter, dr. David Hummel, dr. Jacsó Judit, Jármai Tamás, dr. Maria Kaiafa-Gbandi, dr. Kerezsi Klára, dr. Robert Kert, Kó József, dr. Madai Sándor, dr. Cristian Miheş, dr. Ligia Valentina Mirișan, dr. Valentin Mirișan, dr. Molnár Gábor Miklós, dr. Theodoros Papakyriakou, dr. Péceli Ádám, dr. Pettkó-Szandtner Judit, dr. Pfeifer Péter, dr. Polt Péter, dr. Rácz Nóra, dr. Franz Reger, Kai Sackreuther, dr. Anne Schneider, dr. Stefan Schumann, dr. Vanessa Seibel, dr. Simonka Gábor, dr. Richard Soyer, dr. Szabó Judit, dr. Tóth András, dr. Polyxeni Tsouli, dr. Udvarhelyi Bence, Claudia Warken
Ajánló
A kötet „Az Európai Unió pénzügyi érdekeinek büntetőjogi védelme – tekintettel a pénzmosásra, az adócsalásra, a korrupcióra és a criminal compliance-re a nemzeti jogrendszerekben és különös figyelemmel a cybercrime-ra” című, az Európai Bizottság/Európai Csalás Elleni Hivatal (OLAF) HERCULE III (2014–2020) „Legal Training and Studies 2017” programja keretében megvalósuló projekt eredményeit tartalmazza, amely a Miskolci Egyetem Állam- és Jogtudományi Karának koordinálásával hat uniós tagállam (Ausztria, Görögország, Olaszország, Magyarország, Németország és Románia) elméleti és gyakorlati szakembereinek bevonásával 2018. január 1. és 2019. június 30. között valósult meg (projektvezető: Prof. Dr. Farkas Ákos).
A kötet első része az Európai Unió pénzügyi érdekei büntetőjogi védelmének általános kérdéseivel foglalkozik. A második és harmadik rész az uniós csalást (különösen az áfacsalásokat) és az Európai Unió pénzügyi érdekeit sértő más bűncselekményeket (így különösen a pénzmosást és a korrupciót) elemzi a tagállamok (Ausztria, Németország, Görögország, Magyarország Olaszország és Románia) büntetőjogi rendszerében. Tanulmányaikban a szerzők mindazokat az elméleti és gyakorlati problémákat, illetve az azokra adott válaszokat („jó gyakorlatokat”) is megvizsgálták, amelyek az adott tagállamban az Európai Unió pénzügyi érdekeinek védelmével kapcsolatban felmerülnek. A kötet negyedik része az Európai Unió pénzügyi érdekeivel összefüggésben több horizontális témakört is érint, úgymint a criminal compliance, a cybercrime, valamint a kriminológia és a büntetőeljárás témakörét. Ez a rész foglalkozik az Európai Ügyészség felállításával is. Az ötödik rész tartalmazza a kutatások eredményeként levont összegzéseket és javaslatokat. Bővebb információ a projektről itt található: https://hercule.uni-miskolc.hu.
A kötetet az Európai Unió pénzügyi érdekeinek védelmében érdekelt valamennyi elméleti és gyakorlati szakember számára ajánljuk. Reméljük, hogy ez a szakkönyv az olvasók mindennapi munkájához is hozzá tud járulni, és a jogi oktatásban is felhasználható forrásként kerülhet alkalmazásra.
